美国财政部在周五发布的一项研究中警告说，不可替代的代币（NFT）可能成为高价值艺术品市场洗钱的工具。
根据 2020 年《反洗钱法》发布的这份长达 40 页的报告发现，有一些证据表明高价值艺术品与洗钱有关，但可能与任何恐怖主义融资无关。但是，该文件确实表明 NFT 可用于促进艺术品市场中的更多非法交易。
“新兴的数字艺术市场，例如使用不可替代代币（NFT），可能会带来新的风险，具体取决于结构和市场激励措施，”一份新闻稿称。
报告称，艺术品相对容易运输，艺术品市场具有“长期存在的隐私文化”，可以轻松操纵价格，使高价值艺术品容易受到洗钱的影响。
报道称，不同的艺术品已经被用来掩盖转移或持有非法获得的资金，并以1MDB 丑闻为例。
NFT 和更广泛、不断增长的数字艺术领域可能会带来新的洗钱问题。
“近期涉及 NFT 的备受瞩目的物理和数字艺术作品的销售，包括经过 NFT 认证的作品，例如 Beeple 的‘Everydays: The First 5000 Days’，在佳士得拍卖会上以超过 6900 万美元的价格售出，表明这种新生艺术该行业已达到与传统艺术媒介相似的估值，”该文件称。
NFT 市场在 2021 年第一季度的交易额为 15 亿美元，而美国艺术品市场在 2020 年全年的交易额为 200 亿美元。不过，报告指出，合法的拍卖行和艺术品经销商“越来越多地提供 NFT”并强调了 Dapper Labs、OpenSea 和 SuperRare 等平台的增长。
这些平台可能被金融行动特别工作组 (FATF) 视为虚拟资产服务提供商 (VASP)，因此受现有的了解你的客户 (KYC) 和反洗钱 (AML) 法律的约束。
该报告还警告了使用 NFT 进行清洗交易的可能性。
报告称：“此外，NFT 可用于进行自我洗钱，犯罪分子可能会用非法资金购买 NFT，然后与自己进行交易以在区块链上创建销售记录。” “然后可以将 NFT 出售给一个不知情的个人，该个人将用与先前犯罪无关的干净资金来补偿犯罪分子。”
该报告接着说，某些交易可能不会记录在公共分类账上，或者可能会绕过任何监管机构或调查人员来监视非法资金。
该文件称，旨在自动确保每次出售 NFT 时原始艺术家都能收到版税的智能合约可能会无意中鼓励规避监管网络的交易。
报告称：“这些类型的合同可以激励塑造一个作品在短期内反复交易的市场。” “虽然这可以确保艺术家在首次销售后的作品获得补偿，但该活动可能会造成 [洗钱] 漏洞，因为交易的动机可能高于验证作品购买者身份的动机，或者如果交易快速连续进行，甚至会造成无法进行尽职调查的情况。”
此外，报告称，由于缺乏技术资金，拍卖行可能无法跟上这些交易或核实买家身份。
报告建议财政部权衡将反洗钱和反恐融资规则应用于艺术品市场参与者的成本和收益，包括可能的客户识别和可疑活动报告规则。
没有提出针对 NFT 的建议。虽然该报告确定了潜在的漏洞，但它指出不同规模的实体将具有不同程度的风险。
报告称，财政部应考虑是否应为报告要求设定交易或销量门槛，是否应制定符合国际标准的反洗钱规则，以及高价值艺术品是否应与低价值交易有不同的规则。