Chainalysis के अनुमान के मुताबिक, पब्लिक ब्लॉकचेन पर 2025 में क्रिप्टो यूज़र्स ने कम से कम $457 बिलियन की टैक्सेबल गतिविधि जनरेट की। अमेरिकियों ने इसमें से $112.6 बिलियन का योगदान दिया, जो किसी भी दूसरे देश से ज्यादा है।
टैक्स ऑफिस को इसमें से लगभग कुछ भी नहीं मिलेगा। जो ग्लोबल रिपोर्टिंग नियम अब लागू हो रहे हैं, वे इन ट्रांजेक्शन्स का सिर्फ 14% कवर करते हैं।
$457 बिलियन क्रिप्टो टैक्सेबल गतिविधि कहां है？
Chainalysis का अनुमान छह ब्लॉकचेन को कवर करता है, जिनमें Bitcoin, Ethereum और Solana शामिल हैं। इसमें ट्रेडिंग से मिले लाभ, माइनिंग, staking, lending से होने वाली इनकम और रोज़मर्रा की क्रिप्टो पेमेंट्स शामिल हैं।
जो ट्रेड्स सेंट्रलाइज्ड एक्सचेंज के ऑर्डर बुक्स में लॉक होती हैं वे कभी भी ब्लॉकचेन को टच नहीं करतीं। इसलिए असली टोटल इससे भी ज्यादा है।
पेमेंट्स इसमें सबसे आगे रहीं—US टोटल का $64.6 बिलियन सिर्फ पेमेंट्स से आया, जबकि ट्रेडिंग गेन सिर्फ $30.1 बिलियन था। यह इसलिए अहम है क्योंकि पेमेंट्स ऐसी ट्रांजेक्शन्स हैं जिन्हें टैक्स एजेंसियां ट्रैक करने में सबसे ज्यादा परेशान रहती हैं।
नॉर्थ अमेरिका ने सभी रीजन को पीछे छोड़ते हुए $134.6 बिलियन के साथ लीड किया, जबकि European Union $125.1 बिलियन के साथ दूसरे नंबर पर रहा।
छोटी इकॉनमी में ये रकम अनदेखी करना मुश्किल है। नाइजीरिया के $4.4 बिलियन टैक्सेबल फ्लोज़ उसके सरकारी कलेक्शन का 12.3% हैं। केन्या के $1.1 बिलियन पूरे कलेक्शन का 5.6% हैं। पुर्तगाल के $2 बिलियन से उसका नेशनल डेफिसिट लगभग डबल हो गया।
ऐसे आंकड़े लगातार पॉलिसी मेकर्स का ध्यान आकर्षित करते हैं। Brussels पहले ही एक $23 बिलियन रेवेन्यू फोरकास्ट पर विवाद का सामना कर चुका है। वहीं दूसरी तरफ Berlin अपने 2027 बजट में Germany की क्रिप्टो टैक्स छूट पर विचार कर रहा है।
CARF नियम सिर्फ एक छोटा सा हिस्सा पकड़ सकेंगे
सरकारी एजेंसियों को लगा कि उनके पास इसका हल है। 2022 में, Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) ने Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) को पेश किया।
[OUT NOW] New global #tax transparency framework to provide for the reporting and exchange of information with respect to #crypto-assets.
????️ Read more ➡️ https://t.co/uSYYkkW4Y8#CARF #taxtransparency pic.twitter.com/lKDlrPOORy
— OECD Tax (@OECDtax) October 10, 2022
यह वही तरीका अपनाता है जिससे ऑफशोर बैंक अकाउंट्स का डेटा मिला था—अब exchanges को अपने कस्टमर ट्रांजेक्शन्स को क्रॉस-बॉर्डर रिपोर्ट करना होगा। डेटा शेयरिंग 2027 में शुरू होगी।
हालांकि, CARF सिर्फ वहीं काम करता है जहां कोई कंपनी बीच में हो। Chainalysis के मुताबिक, सिर्फ 14% ऑन-चेन टैक्सेबल एक्टिविटी ऐसी है जिसपर ये नियम लागू होते हैं। बाकी 86% ट्रांजेक्शन डिसेंट्रलाइज्ड एक्सचेंजेस, पीयर-टू-पीयर ट्रांसफर और सेल्फ-कस्टडी वॉलेट्स के जरिए होती है, जिनकी कोई रिपोर्टिंग नहीं करता।
2025 में CARF कवरेज के तहत क्रिप्टो फ्लो। स्रोत: Chainalysis
समस्या यहीं तक सीमित नहीं है, बल्कि mining rewards, staking yields और lending से होने वाली इनकम भी ज्यादातर CARF के दायरे से बाहर है। ये नियम पीछे की तारीख से लागू नहीं होते, इसलिए पिछले कई सालों की एक्टिविटी टैक्स सिस्टम की नज़र में नहीं आती। एक्सचेंजेस भी अक्सर नहीं देख पाते कि जब किसी कॉइन को कहीं और से खरीदा गया था, तब उसकी कीमत क्या थी।
US इस समस्या की गंभीरता को दिखाता है। Senators ने स्टडीज को बताया है कि हर साल कम से कम $50 बिलियन का क्रिप्टो टैक्स गैप है।
वहीं, Form 1099-DA के नियम जो 2021 के infrastructure law में आए थे, उनसे अनुमान लगाया गया है कि दस सालों में $28 बिलियन की रिकवरी होगी। अगर इसे पूरे दस सालों में फैलाया जाए, तो ये हर साल $3 बिलियन से भी कम है, जबकि टैक्स गैप $50 बिलियन का है।
दर्जनों देशों में 2027 से CARF डेटा की एक्सचेंजिंग शुरू हो जाएगी, और 2029 तक और देश जुड़ जाएंगे। ये फ्रेमवर्क टैक्स ऑफिसेस को आखिरकार क्रिप्टो की दुनिया में झांकने का मौका देगा। लेकिन मुश्किल सवाल ये है कि उस 86% क्रिप्टो ट्रांजेक्शन का क्या होगा, जो अब भी इसके बाहर हैं।